Данное Положение является основным документом, который регламентирует порядок управления, оценки и контроля за состоянием ликвидности банка.

Данное Положение, а так же все изменения и дополнения к нему, утверждается Правлением банка и подлежит одобрению Советом директоров банка.

Положение, а так же все изменения и дополнения к нему, вступает в силу с момента утверждения Правлением банка.

Система управления ликвидностью банка представляет собой совокупность подразделений, документооборота и мероприятий, предусмотренных настоящим Положением.

Система управления ликвидностью является жизненно важной системой банка. В случае возникновения ситуации, когда ресурсы (материально-технические, людские и т.п.) банка ограничены, поддержание нормального функционирования данной системы является приоритетной задачей.

Система управления ликвидностью банка включает в себя две составляющие:

• система управления текущей платежной позицией;
• система управления ликвидностью баланса банка.

Система управления текущей платежной позицией направлена на поддержание положительной платежной позиции во всех видах валют в некотором будущем при реализации наиболее вероятного сценария событий.

Основным органом управления текущей платежной позицией банка является Финансовый комитет банка, функционирующий в соответствии с Положением о Финансовом комитете.

Ответственными лицами за управление текущей платежной позицией являются Заместитель Председателя Правления, курирующий Казначейство, а в его отсутствие – начальник Казначейства.

Основным документом, отражающим текущую платежную позицию банка, является финансовый план дня, ежедневно подготавливаемый и представляемый на Финансовом комитет Казначейством.

Финансовый план дня в обязательном порядке содержит:

• Данные о движении денежных средств за предыдущий рабочий день, в том числе о крупнейших вложениях и иных операций банка.
• Данные о платежной позиции на данный операционный день, включающие предполагаемые движения средств в кассе банка.
• Крупнейшие остатки на счетах клиентов, в случае наличия таковых - другие обязательства банка до востребования.
• Данные о привлеченных и размещенных банком МБК, а так же об иных ликвидных активах.
• Прогноз списаний и поступлений не менее чем на две недели вперед.

Для составления финансового плана дня начальнику Казначейства соответствующие подразделения в устной форме предоставляют следующие данные:

• Сведения о планируемых к выдаче кредитах.
• Сведения обо всех плановых списаниях и внешних поступлениях в счет погашения задолженности в рублях и иностранной валюте текущего рабочего дня.
• Планируемое погашение кредитов и процентов в перспективе в иностранной валюте и валюте РФ.

• Известные сведения о досрочном погашении кредитов.

• Известные из каких-либо источников сведения о намерениях клиентов, связанных с движением средств по счетам.

• Сведения обо всех срочных инструментах.
• Данные обо всех списаниях и поступлениях по ценным бумагам в рублях и иностранной валюте в текущий и следующий рабочие дни.
• Информация об ожидающихся списаниях и поступлениях по ценным бумагам в будущем в иностранной валюте и валюте РФ.

• Сведения обо всех срочных инструментах.
• Данные обо всех известных списаниях и поступлениях в валюте.
• Сведения об ожидающихся списаниях и поступлениях в валюте в будущем.

• Сведения обо всех банковских (в т.ч. налоговых) платежах.
• Данные о подкреплении оборотной кассы и сдаче наличных в РКЦ.
• Выписку по корреспондентскому счету в РКЦ, иным счетам “ностро”.
• Сведения по счетам “лоро”.
• Информация о клиентских платежах, за исключением межбанковских платежей.
• Сведения о платежных документов клиентов данного операционного дня свыше 500 тыс. руб.

• Сведения о предполагаемом движении средств в фонде обязательного резервирования.

Вся вышеперечисленная информация по движению денежных потоков в валюте РФ предоставляется ежедневно в 9.10., в иностранной валюте – до 13.00.

Информация от бухгалтерии, касающаяся текущей рублёвой позиции, предоставляется не реже одного раза в час, начиная с 10.00, валютной – ежедневно до 16.00.

Ответственными за своевременность и достоверность предоставления данных являются начальники соответствующих подразделений, в их отсутствие - заместители начальников (ведущие специалисты) этого же подразделения

Персональная ответственность за ведение рублевой и валютной платежных позиций в течении операционного дня возлагается на начальника Казначейства.

В случае нарушения текущей платежной позиции начальник Казначейства (либо лицо, его замещающее) немедленно докладывает об этом Заместителю Председателя Правления, курирующему Казначейство.

Лицо, отвечающее за текущую ликвидность Банка (см. абзац 2 данного пункта), согласованно действуя со всеми структурными подразделениями, принимает все необходимые меры по ликвидации нарушения текущей платежной позиции.

К таким мерам относятся:

• Маршрутизация платежей.
• Изыскание средств на межбанковском рынке.
• Продажа ликвидных активов.

Система управления ликвидностью баланса банка является основным механизмом, обеспечивающим выполнение банком своих обязательств независимо от действий контрагентов.

Постоянный мониторинг состояния ликвидности баланса банка и динамики ее изменения возлагается на Управление экономического анализа и отчетности.

Ежемесячно указанным подразделением составляется "Отчет о ликвидности баланса банка". Данный документ доводится до сведения всех членов Финансового комитета банка.

При проведении анализа ликвидности баланса банка используется методология, изложенная в "Рекомендациях по оценке влияния ликвидности на финансовое состояние кредитных организаций".

Контроль выполнения должностными лицами и подразделениями предусмотренных настоящим положением обязанностей производится Службой внутреннего контроля банка.

Проверки проводятся в соответствии с утвержденным планом проверок, но не реже чем раз в год.

Проверке должны подвергаться в том числе следующие моменты:

• Отсутствие либо наличие фактов нарушения платежной позиции банка
• Полнота и достоверность используемой в процессе управления ликвидностью информации.
• Факт составления всех предусмотренных данным Положением документов.

Акт проверки системы управления ликвидностью доводится до сведения всех членов Правления банка.